Ładowanie Wydarzenia

« Wszystko Wydarzenia

  • To event minęło.

Split payment (podzielona płatność), zasady zapłat i JPK

16 lipca 2018 | 10:00 - 15:00

| 370zł (+VAT)

Prowadzący szkolenie:

Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług.

Cel szkolenia

  • Zapoznanie się z nowymi zasadami ustalania i funkcjonowania zasad płatności za transakcje handlowe z uwzględnieniem zmian planowanych od 2018 r.
  • Przedstawienie uregulowań związanych z różnymi sposobami zapłat i rozliczaniem takich płatności.
  • Założeniem szkolenia jest poznanie zasad i konsekwencji prawnych, podatkowych i technicznych ustalania split payment i zasad płatności pomiędzy kontrahentami oraz jej następne pogłębianie na zasadzie: „od ogółu do szczegółu”
  • Na szkoleniu omówione będą także zasady wysyłania JPK od 1 lipca 2018.

Korzyści dla uczestników

  • Zdobycie teoretycznej i praktycznej wiedzy na temat funkcjonowania w praktyce zasad zapłat – zasad ich ustalania, wykazywania, skutków prawnych i podatkowych naruszenia.
  • Program szkolenia pozwala na usystematyzowanie wiedzy z poszczególnych zagadnień funkcjonujących na gruncie prawnym i podatkowym w podatku VAT z zaznaczeniem obszarów potencjalnego ryzyka podatkowego oraz możliwej optymalizacji podatkowej.
  • Szkolenie jest oparte w głównej mierze na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.

Profil uczestnika

  • Pracownicy działów księgowych i finansowych, controlingu i audytu,
  • Pracownicy marketingu, działów handlowych, ustalający warunki handlowe transakcji.
  • Pracownicy obsługujący terminale płatnicze
  • Wyższa kadra zarządzająca oraz kierownicy odpowiedzialni za prawidłowe kontakty handlowe i rozliczanie podatków.

 1. Zasada podzielonej płatności:

  • Cel wprowadzenia uregulowań;
  • Pojęcie split payment;
  • Pojęcie dedykowanego przelewu bankowego;
  • Wzór dedykowanego przelewu bankowego;
  • Nowe elementy dedykowanego przelewu bankowego, w tym NIP kontrahenta;
  • Dobrowolność czy jednak obowiązek?
  • Zasady zapłat VAT po wprowadzeniu split payment;
  • Funkcjonowanie split payment u kupującego i sprzedającego.

2. Uregulowania prawa bankowego a split payment:

  • Tworzenie nowego rachunku VAT bez konieczności zmian umowy;
  • Brak opłat czy jednak odpłatność?
  • Funkcjonowanie nowego rachunku;
  • Zakładanie nowych rachunków bieżących a rachunek VAT;
  • Wyciągi bankowe z rachunku VAT;
  • Wyłączenie z egzekucji rachunku VAT;
  • Likwidacja rachunku bieżącego a kwoty zgromadzone na Rachunku VAT.

 3. Funkcjonowanie rachunku VAT:

  • Wpłaty na rachunek VAT sprzedającego przy dedykowanym przelewie kupującego;
  • Dysponowanie rachunkiem VAT przez podatnika czy jednak przez urząd skarbowy?
  • Wypłaty z rachunku VAT na bieżące wydatki niemożliwe;
  • Wniosek o zwrot z rachunku VAT tylko do urzędu skarbowego;
  • Wypłaty z rachunku VAT po zgodzie urzędu skarbowego w ciągu 90 dni;
  • Zapłaty z rachunku VAT faktur zakupowych – skutki praktyczne.
  • Wzór związany z regulowaniem podatku VAT do urzędu skarbowego.

4. Sposoby regulowania płatności a split payment:

  • Przelew zwykły – brutto na rachunek bieżący, czy możliwe?;
  • Dedykowany przelew bankowy;
  • Zapłata za kilka faktur – czy możliwa przy dedykowanym przelewie bankowym?
  • Płatność gotówką;
  • Zapłata za pomocą karty płatniczej;
  • Zapłata „za pobraniem”;
  • Kompensata i potrącenie;
  • Zapłata przez inny podmiot za fakturę kupującego – skutki podatkowe przy split payment.

5. Problemy praktyczne związane z uregulowaniami split payment:

  • Podatek VAT do zwrotu (nadwyżka podatku naliczonego nad należnym) na nowy Rachunek VAT;
  • Sprzedaż ze stawką 0% lub „zw” a funkcjonowanie Rachunku VAT;
  • Sprzedaż ze stawką podstawową a zakupy z niższymi stawkami;
  • Nagromadzone środki na Rachunku VAT – co dalej?;
  • Pomyłkowa wpłąta kwoty netto na Rachunek VAT a podatku VAT na konto bieżące – co dalej?
  • Funkcjonowanie księgowań automatycznych wpłat na rachunek bankowy a split payment;
  • Rozliczanie rozrachunków po wprowadzeniu podzielonej płatności.

6. Jednolity Plik Kontrolny:

  • Wzór JPK w przypadku rejestrów podatku VAT – aktualny wariant nr 3 – zmiany w stosunku do schematu nr 2;
  • Nieprawidłowy NIP – skutki podatkowe;
  • Konieczność korekty JPK bez korekty deklaracji VAT – problemy techniczne;
  • Sprzedaż na rzecz osób fizycznych a wykazywanie JPK;
  • Kontrole w zakresie JPK

7. Wysyłanie faktur sprzedażowych w formacie JPK od 1 lipca 2018 r. na żądanie:

  • Wygląd formatu;
  • Dane faktury a JPK;
  • Różnego rodzaju faktury a JPK;
  • Korekta JPK faktura – zasady.

8. Inne dokumenty wysyłane w JPK od 1 lipca 2018 na żądanie:

  • Dowody magazynowe;
  • Różnego rodzaju dowody magazynowe a formaty JPK;
  • Wyciągi bankowe – podatnik czy bank?
  • Księgi – co dokładnie?
  • Systemy księgowe a obowiązek wysyłki JPK.

 9. Dyskusja z uczestnikami.

Informacje organizacyjne:

1. przy min. 2 osobach z jednej organizacji udzielamy rabatu – 20 zł/osoba.

2. cena zawiera zapewnienie materiałów szkoleniowych, przerwy kawowej, lunch oraz materiałów piśmienniczych.

3. zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. c ustawy o podatku od towarów i usług z dnia 11 marca 2004 r. ze zmianami w przypadku, gdy udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publ. wystawiamy fakturę zwolnioną z podatku VAT

Formluarz zgłoszeniowy
  1. (wymagane)
  2. (wymagane)
  3. (wymagany adres email)
  4. (wymagane)
  5. Jeżeli w szkoleniu ma uczestniczyć więcej niż jedna osoba prosimy wpisać dane pozostałych osób wedłu poniższego schematu.
  6. Dane do wystawienia faktury
  7. (wymagane)
  8. (wymagane)
  9. (wymagane)
  10. (wymagane)
  11. (wymagane)
  12. Informacje organizacyjne:

    1. Zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. c ustawy o podatku od towarów i usług z dnia 11 marca 2004 r. ze zmianami w przypadku, gdy udział w szkoleniu jest finansowany ze środków publicznych wystawiamy fakturę zwolnioną z podatku VAT. Faktury wystawiane są w dniu szkolenia standardowo z terminem płatności 7 dni i wręczane uczestnikom szkolenia wraz z materiałami szkoleniowymi lub przesyłane pocztą.

    2. Wszyscy zgłoszeni uczestnicy otrzymają fakturę, materiały szkoleniowe, certyfikat potwierdzający uczestnictwo w szkoleniu, serwis kawowy i lunch.

    3. Rezygnacji można dokonać mailem lub telefonicznie na 3 dni robocze przed planowanym terminem szkolenia. W przypadku rezygnacji ze zgłoszonego uczestnictwa po tym terminie centrum COGNITIO s.c. może obciążyć instytucje delegujące kosztami w/w szkolenia.

    4. Organizator zastrzega sobie prawo, zmiany lub odwołania terminu w przypadku małej ilości zgłoszeń.

    5. Potwierdzenie wpłynięcia zgłoszenia należy kierować na numer 510 407 431, 504 476 246 lub mailowo: biuro@cognitio.edu.pl lub fax: 85 874 23 45/ 22 486 31 26

  13. Obowiązek informacyjny w związku z przetwarzaniem danych osobowych

    1) Administratorem Pani/Pana danych osobowych jest COGNITIO – Centrum Przedsiębiorczości i Szkoleń s.c. (dalej: „ADMINISTRATOR”), z siedzibą: 15 – 604 Stanisławowo 36 d. Z Administratorem można się kontaktować pisemnie, za pomocą poczty tradycyjnej na adres: ul. J. H. Dąbrowskiego 20B, 15-872 Białystok lub drogą e-mailową pod adresem: biuro@cognitio.edu.pl

    2) Administrator nie ma obowiązku wyznaczyć Inspektora Ochrony Danych.

    3) Pani/Pana dane osobowe są przetwarzane na podstawie art. 6 ust. 1 lit. a i b Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych), w oparciu o zgodę osoby, której dane dotyczą.

    4) Przetwarzanie danych osobowych odbywa się w celu udziału w rekrutacji, udziału w szkoleniach, wystawienia dokumentów potwierdzających ukończenie zajęć.

    5) Przetwarzanie danych osobowych nie odbywa się na podstawie prawnie uzasadnionego interesu administratora lub strony trzeciej.

    6) Dane osobowe nie pochodzą od stron trzecich.

    7) Administrator nie zamierza przekazywać danych do państwa trzeciego lub organizacji międzynarodowej.

    8) Administrator nie będzie przekazywał danych osobowych innym podmiotom, a jeżeli to nastąpi to tylko na podstawie przepisów prawa lub umowy powierzenia przetwarzania danych osobowych.

    9) Dane osobowe będą przetwarzane przez Administratora przez 5 lat.

    10) Osoba, której dane dotyczą ma prawo do żądania od administratora dostępu do danych osobowych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania oraz o prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania, a także prawo do przenoszenia danych.

    11) Skargę na działania Administratora można wnieść do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

    12) Podanie danych osobowych jest dobrowolne, ale wzmagane, by można było wziąć udział w szkoleniu. Ich nie podanie spowoduje brak możliwości skorzystania z oferty Administratora.

    13) Administrator nie przewiduje zautomatyzowanego podejmowania decyzji.

 

 

Szczegóły

Data:
16 lipca 2018
Czas:
10:00 - 15:00
Koszt:
370zł (+VAT)

Miejsce

Katowice
Centrum Szkoleniowe Europrofes, ul. Stawowa 10
Katowice,
+ Google Map

Organizator

COGNITIO s.c.
Telefon:
508 753 744, 507 448 475
Strona internetowa:
www.cognitio.edu.pl

Szkolenia otwarte

Na szkolenia otwarte realizowane przez COGNITIO Centrum Przedsiębiorczości i Szkoleń może zgłosić się każda osoba chcąca zgłębić wiedzę w określonym obszarze. Zaletą tego rodzaju szkoleń oprócz wiedzy prezentowanej przez Trenera są tzw. „dobre praktyki”, czyli wymiana informacji pomiędzy uczestnikami reprezentującymi różne instytucje i style działania. Szkolenia te są także doskonałą okazją do nawiązania kontaktów zawodowych.


W celu ustalenia szczegółów i warunków realizacji zamówienia prosimy o kontakt z Katarzyną Malec

tel. 515 817 668 | e-mail: kmalec@cognitio.edu.pl

Pobierz formularz